[广州企业法律顾问律师]涉案金额较大的逃税罪案件如何争取轻判？ 基本案情2013年至2014年期间，被告人何某以某有限公司的名义在某市开发某家园住宅楼项目过程中，采取隐瞒营业收入的手段进行虚假纳税申报，逃避缴纳税款，共计逃税八十余万元，偷税比例百分之五十多。 法院审判被告人何某的辩护人提出的辩护意见：1何某在立案侦查后主动缴纳九十万元，该款应冲抵应缴纳税款，剩余款项应抵顶相应的罚金；2、何某具有坦...
[广州企业法律顾问律师]销售假冒注册商标的商品罪如何认定犯罪未遂 基本案情2015年，丁某在本市白云区某路某房，储存并销售假冒“l**”、“P**”注册商标的手提包、皮带及钱包。2015年年底，公安机关接到举报，在上述地址抓获丁某，并缴获假冒上述假冒注册商标的手提包XX个、钱包XX个、皮带XX条及送货单一批。经计算，缴获的假冒注册商标的商品价值十八万元。丁某因本案于2015年某月某日被羁押并于次日...
[广州企业法律顾问]假冒注册商标案件证据审查若干问题分析 作者：刘超（ 北京市海淀区人民检察院），首发于《中国检察官》杂志。 在假冒注册商标案件的办理过程中，部分办案人员在证据收集、审查方面存在两个认识偏差：一是假冒注册商标罪与销售假冒注册商标的商品罪的区别在于前罪有“加工、制造”行为；二是涉案商标标识为假是认定构成假冒注册商标罪的重要证据。反映在司法实践工作中，认识偏差的存在导致案件侦查方向和证...
[广州企业法律顾问律师]合同诈骗罪中“以非法占有为目的”的认定 《最高人民法院公报》案例吴某某合同诈骗案（裁定时间：2002年，二审法院：浙江省高级人民法院）裁判摘要：行为人在签订和履行合同过程的一些行为具有一定的欺骗性，但其主观上不具有以欺骗的手段非法占有对方公司财产的目的，客观上具备一定的履约能力，也有积极履行合同的诚意和行动，拒退保证金是事出有因，并不是企图骗取对方公司的财产，不属于“明知自...
[广州企业法律顾问律师]刑事合规——最优企业犯罪预防方法作者：石磊 最高人民检察院检察理论研究所研究员 来源：最高检官网 在当今中国，人们对于企业的“刑事合规”，最容易犯的错误是，简单地将刑事合规理解为企业为了避免刑事风险而制定并实施的企业内部的规章制度，是企业经营管理的活动之一。但是，如果我们把视野放大，将企业的刑事合规活动放在国家、社会层面考量，就会发现企业的刑事合规活动有着更为重要的法律和社...
[广州企业法律顾问律师]企业家刑事风险防控：一定要把家庭财产与企业财产相隔离！文章来源：审判实务 从近几年接触高端客户多起真实案例的经验来看，中国高端客户大部分都是民营企业主（包括股东身份），他们在全身心投入到企业的经营管理中时，往往忽略一个重要问题，那就是家庭财富与企业经营之间需要设立一道防火墙。否则，很有可能会导致企业牵连家庭，最后连最基本的家庭财富失去保障。 个人帐户收取企业往来经营款，导致...
【广州企业法律顾问】中小企业经营过程中，产生法律风险有哪些因素？ 中小企业在经营过程中，会发生哪些法律风险？原因又有哪些？我们根据中小企业法律风险的来源，分为内部原因和外部原因。下面由广州企业法律顾问网皓哲律师团队的律师对此进行分析： 一、内部原因 1、企业经营者法律意识淡薄 大多企业管理层不重视法律学习，法律意识较为淡薄。或者是因为没有时间学习，或者觉得企业只要正常经营，遇到法律问题的情...
【广州法律顾问律师团队】风险防范，曝光做假账的21种手法 企业账务必须真实，这是每一个会计从业者必备的职业道德。如果通过做假账等手段寻求利润最大化，性质是相当恶劣的，轻者罚款、重者恐有牢狱之灾！风险防范，揭露常见假账手法一、 费用名目转化定义：将部分税前扣除有比率限制的费用超额部分转变为其他限制较宽松的或没限制的费用名目入账，以达到全额税前扣除的目的或减少相关税费等目的。举例：如某企业...
【广州法律顾问律师团队】企业三大法律风险（刑事法律风险、民事法律风险和经营管理法律风险） 企业法律风险主要有哪些呢? 笔者总结所收集的近百例影响重大的案例并结合法律规定认为,企业面临的法律风险主要可以分为3大类:刑事法律风险、民事法律风险和经营管理法律风险。刑事法律风险 刑事法律风险，指企业或企业家作为刑事被告触犯刑法受到法律制裁以及作为刑事案件的受害者承受伤害...
【广州企业法律顾问律师团队】 企业家面临的四类刑事法律风险，易触犯罪名百余个 (来源：法制日报)北京一家典当行的实际经营人陈某，在近7年的时间里，向不特定多人借款并许诺每月3%的利息。近日，因涉嫌非法吸收公众存款罪，陈某被北京市石景山区人民检察院向法院提起公诉。 据了解，这只是石景山区检察院近年办理的诸多企业刑事犯罪案件其中的一起。“刑事法律是悬在企业和企业家头上的‘一把剑’，企业和企业家稍有...
